Les comptes de retraite individuels (IRA) sont accessibles à toute personne ayant un revenu imposable, même si vous bénéficiez de prestations de retraite au travail. Comme les autres types de comptes de retraite, les IRA sont fiscalement avantageux : si vous cotisez à un IRA traditionnel, vous bénéficiez d’une déduction fiscale maintenant, tandis qu’un Roth IRA peut être retiré en franchise d’impôt à l’avenir. Les limites de cotisation annuelles à l’IRA sont relativement faibles par rapport à d’autres types de comptes fiscalement avantageux : jusqu’à 7 000 $ au total pour vos IRA pour 2024 ou 8 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Si vous avez plus d’un IRA (un Roth IRA et un IRA traditionnel, par exemple), vous pouvez verser 7 000 $ de cotisations dans les deux, et non 7 000 $ chacun. Cela peut être réparti comme vous le souhaitez, mais il existe des limites aux cotisations Roth en fonction de vos revenus et de votre statut de dépôt. (Il existe également des limites de déduction pour les IRA traditionnels si vous ou votre conjoint disposez d’un plan de retraite parrainé par l’employeur.)
Bien que la date limite pour cotiser à certains comptes de retraite afin de bénéficier de l’avantage fiscal soit le 31 décembre, vous disposez de quelques mois supplémentaires pour cotiser à l’IRA.
Quelle est la date limite de cotisation à l’IRA ?
Le dernier jour pour contribuer au plafond annuel de votre IRA est la date limite de production pour cette année fiscale. Par exemple, vous avez jusqu’au 15 avril 2025, date à laquelle les déclarations de revenus de 2024 sont dues, pour maximiser vos cotisations IRA de 2024. Les cotisations pour 2025 peuvent être versées jusqu’au 15 avril 2026, et ainsi de suite.
La demande de prolongation pour soumettre votre déclaration ne prolonge pas la date limite pour les cotisations IRA.
Pourquoi vous voudrez peut-être maximiser vos cotisations annuelles
Si vous n’avez pas atteint votre maximum pour votre (vos) IRA en 2024 pour une raison quelconque (vous avez ouvert le compte plus tard dans l’année ou effectué des cotisations plus modestes tout au long de l’année, par exemple), vous pouvez appliquer des cotisations au début de 2025 ainsi que des cotisations supplémentaires. encaisse jusqu’à votre limite de 2024. Si vous gagnez plus ou avez plus d’argent à investir plus tard dans l’année, vous pourrez profiter des avantages fiscaux maximaux pour les deux années. Vous pourrez peut-être même aller de l’avant en maximisant 2025 avant la fin de l’année et être prêt à cotiser une somme forfaitaire plus importante pour l’année suivante dès le début de 2026 (un investissement précoce signifie plus de temps pour que la capitalisation fonctionne).
La meilleure marche à suivre pour votre argent et vos investissements dépend de votre situation personnelle, et c’est toujours une bonne idée de consulter un fiscaliste avant de prendre toute décision importante.
Comment changer votre année d’imposition préférée pour les cotisations
De manière générale, vos cotisations IRA seront appliquées par défaut à l’année fiscale au cours de laquelle elles sont versées : les cotisations versées avant le 31 décembre 2024 iront vers votre plafond 2024, tandis que celles versées le 1er janvier 2025 et après s’appliqueront à 2025. Si vous souhaitez que les fonds déposés à compter du 1er janvier s’appliquent à l’année d’imposition précédente, contactez la maison de courtage qui gère votre compte. Vous pouvez probablement le faire de manière proactive ou rétroactive jusqu’au 15 avril, mais vous devrez vous renseigner sur le processus de votre maison de courtage pour gérer les préférences pour l’année d’imposition.
Si vous cotisez accidentellement au-delà du plafond annuel, vous avez également jusqu’à la production de votre déclaration pour transférer ou retirer l’excédent. Sinon, vous paierez une pénalité fiscale de 6 % sur ce montant.
